出纳管理涵盖了库存现金日记账、银行存款日记账和资金日报表的管理，以及支票管理等功能。此外，出纳还需要进行银行对账并生成银行存款余额调节表。银行对账是指在每月月末，出纳人员需要逐笔核对企业的银行存款日记账和开户银行发来的当月银行存款对账单。在这个过程中，他们勾对已达账项，找出未达账项，并编制每月银行存款余额调节表，以保持账目的准确性。
